Как считать проценты по договору займа пример

Содержание

Как рассчитать и уплатить проценты по договору займа

Как считать проценты по договору займа пример

·     ставку процентов по договору займа;

·     порядок уплаты процентов;

·     порядок расчета процентов.

Договором можно определить один из вариантов расчета процентов, например расчет простых или сложных процентов по фиксированной ставке.

Также может быть применен расчет процентов по плавающей ставке, при котором учитывается ее изменение в течение периода начисления процентов.

Размер процентов по договору займа

Определение размера процентов

Право начислять проценты по договору займа возникает на основании п. 1 ст. 809 ГК РФ.

Размер процентов определяется в порядке, установленном в договоре. Можно предусмотреть применение фиксированной или плавающей ставки (п. 2 ст. 809 ГК РФ).

Если в договоре нет условия о размере процентов за пользование займом, их величина определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в периоды, за которые начисляются проценты (п. 1 ст. 809 ГК РФ).

Условие договора о размере процентов представляет собой порядок расчета суммы, подлежащей уплате за пользование займом. В договоре рекомендуем указать:

  • размер процентов;
  • сумму, на которую начисляются проценты;
  • период, за который они начисляются.

Размер процентов может быть определен официально установленной процентной ставкой, коэффициентом и т.п.

, к примеру MosPrime Rate.

Если выбранная ставка является изменяемой, в договоре нужно указать дату (момент), на которую определяется ее величина.

В случае когда заимодавец не ведет профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов, проценты могут быть признаны ростовщическими.

Такие проценты могут быть снижены судом, если они в два раза и более превышают обычно взимаемые в подобных случаях проценты и чрезмерно обременительны для заемщика (п.

5 ст. 809 ГК РФ).

Изменение размера процентов

Размер процентов по договору займа после его заключения может быть изменен по соглашению сторон или на условиях договора (ст. 450 ГК РФ).

Если стороны включают такое условие в договор, нужно указать, что проценты и порядок их расчета могут пересматриваться одним из следующих способов:

  • по соглашению сторон;
  • в одностороннем порядке;
  • автоматически при наступлении определенных условий.

Беспроцентный заем

Договор, в котором нет условия о начислении процентов на сумму займа, будет беспроцентным в одном из следующих случаев (п. 4 ст. 809 ГК РФ):

  • сторонами выступают граждане, индивидуальные предприниматели и сумма займа не превышает 100 000 руб.;
  • по договору передаются вещи, определенные родовыми признаками (не деньги, при этом по размеру стоимости вещи нет ограничений).

Какой порядок уплаты процентов по договору займа

Период уплаты не установлен договором

Если в договоре не указан порядок уплаты, проценты за пользование займом выплачиваются ежемесячно (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

Период уплаты установлен договором

Стороны могут определить следующий порядок уплаты процентов:

  • единовременная (однократная) уплата процентов. Сумма процентов рассчитывается за весь период действия договора;
  • уплата процентов с определенной периодичностью (еженедельно, ежеквартально). Сумма процентов рассчитывается за каждый период;
  • уплата процентов по графику. График может предусматривать разную периодичность уплаты. Сумма процентов рассчитывается за каждый период по графику.

Срок уплаты процентов

Срок уплаты процентов определяется одним из следующих способов (ст. 190 ГК РФ):

  • календарной датой;
  • истечением периода (в годах, месяцах, неделях, днях или часах);
  • указанием на событие, которое неизбежно должно наступить.

Если установлен ежеквартальный срок уплаты процентов, нужно учесть, что отсчет кварталов ведется с начала года (п. 2 ст. 192 ГК РФ).

Поэтому срок уплаты процентов исчисляется не с момента получения займа, а с начала следующего после даты предоставления займа квартала, то есть с 1 января, 1 апреля, 1 июля или 1 сентября.

С какого дня и по какой день начисляются проценты по договору займа

Независимо от момента заключения договора проценты исчисляются со дня, следующего за днем предоставления займа (ст. 191 ГК РФ), до дня его возврата (включительно).

Стороны могут предусмотреть в договоре иной период исчисления процентов. Например, в договоре можно установить, что проценты начисляются с 10-го дня предоставления займа и перестают начисляться с момента возврата 50% суммы займа.

Порядок и примеры расчета (начисления) процентов по договору займа

Расчет простых процентов по фиксированной ставке

Проценты начисляются только на сумму основного долга.

Расчет производится по формуле:

где: П — сумма начисленных процентов;

СЗ — сумма займа;

Ст — ставка в годовых процентах;

Дн — количество дней в платежном периоде.

Пример расчета простых процентов по фиксированной ставке

Сумма займа — 100 000 руб. Годовая процентная ставка — 7%. Срок займа — 212 дней. Количество календарных дней в году — 365.

Проценты начисляются в конце срока займа. Заем и проценты погашаются единовременно по окончании срока действия договора.

Сумма начисленных процентов составит:

Расчет сложных процентов по фиксированной ставке

Проценты начисляются на сумму займа с учетом ранее начисленных процентов.

Сложные проценты нельзя применять при выдаче займов физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями (п. 2 ст. 317.1 ГК РФ).

При ежедневном начислении процентов для расчета используется формула:

,

где: СЗ — сумма займа;

Ст — ставка в годовых процентах;

Т — количество дней, за которые происходит начисление.

Пример расчета сложных процентов

Сумма займа — 100 000 руб. Годовая процентная ставка — 7%. Срок займа — 212 дней. Количество дней в году — 365. Проценты начисляются ежедневно. Заем и проценты погашаются единовременно по окончании срока действия договора.

Сумма начисленных процентов составит:

Расчет процентов по плавающей ставке

При использовании плавающей процентной ставки необходимо определить, сколько раз менялась ставка в течение периода начисления процентов. Затем нужно исчислить проценты отдельно за каждый промежуток применения одной ставки и сложить вместе все начисленные проценты.

Пример расчета процентов с применением плавающей ставки

Сумма займа — 100 000 руб. Срок займа — 5 месяцев.

По договору применяется плавающая ставка: первые два месяца пользования займом (март — апрель) — 9%, последующие месяцы (май — июль) — 14%.

Договором установлена формула расчета простых процентов. Заем и проценты погашаются единовременно по окончании срока действия договора.

Сумма начисленных процентов составит:

общая сумма процентов:

1 504,11 руб. + 3 528,77 руб. = 5 032,88 руб.

Источник: http://urist7.ru/grazhdanskoe-pravo/dogovor-zajma/kak-rasschitat-i-uplatit-procenty-po-dogovoru-zajma.html

Рассчитать проценты по договору займа в 2019 году — формула, между физическими лицами

На сегодняшнее время составление договора по займу является одним из самых распространенных соглашений на территории РФ.

В этой ситуации наиболее часто средства, прописанные в договоре, предоставляются под какие-либо проценты.

Величина процентов может быть различна с учетом определенных причин – в некоторых ситуациях начисление регламентируется законодательной базой государства.

Основные сведения

Согласно законодательству, договором займа считается соглашение, при котором займодавец (первая сторона) предоставляет во владение второй стороне (заемщику) денежные средства или что-либо другое.

Заемщик при этом должен вернуть ту же сумму денег либо же одинаковую величину других вещей, которые относятся к тому же качеству и роду.

Что это такое

Процентная ставка по кредиту – сумма начисленных средств на основное тело кредита за период, в котором пользовался деньгами заемщик. Проценты могут быть нулевыми и больше нуля.

Различают ставки зависимо от их изменения за истечением времени – плавающая либо фиксированная.

С какого дня начисляются

Начисление процентов на первоначальную сумму начинается с этапа предоставления денег заемщику, а не с минуты заключения договора.

Для подтверждения вышесказанного заемщик формирует расписку и сам же ее подписывает. Следовательно, начиная с этой минуты отсчитывается срок соглашения.

Зачисление процентов осуществляется на будущий день после предоставления денежных средств заемщику.

В соответствии с соглашением, где фиксируются условия возврата средств, может различаться и метод, согласно которому проценты начисляются.

Если договор предусматривает возвращение ссуды в конце оговоренного термина, то начисление процентов осуществляется на весь размер долга.

Если же заем будет отдаваться равными частями (аннуитетно), то плата за пользование деньгами рассчитывается либо простым способом, либо сложным.

Читайте также  Договор купли продажи запчастей с физическим лицом

Нормативное регулирование

Нормативно-правовое регулирование вопросов займа предусмотрено Гражданским кодексом РФ.

В статье 809 ГК «Проценты по договору займа» указывается право взимания процентов за предоставление в долг денежных средств, а также процентная ставка, которая должна уплачиваться до момента выплаты займа.

В Постановлении ЦБ Российской Федерации объясняются методы расчета процентов (простой и сложный) в соответствии с плавающей или фиксированной ставкой.

Статья 10 Гражданского кодекса РФ также регламентирует свободу на определение процентного соотношения.

В соответствии со статьей 395 ГК РФ займодатель имеет возможность наложения штрафных санкций, пени и получения дополнительной компенсации, если заемщик не соблюдает утвержденные условия.

Какая формула применяется для расчета процентов по договору займа

Договор может заключаться как между обычными гражданами, так и между юридическими лицами. Бланк договора займа можно скачать здесь.

Начисление процентов по договору займа расчет производится как простым, так и сложным методом.

В соглашениях между юрлицами в основном осуществляется простой метод вычисления процентов.

Между физическими лицами

При расчете простым методом проценты начисляться будут на всю величину долга. Полученная величина делится на число платежей.

Соответственно каждый раз размер платежа будет одним и тем же. Этим способом вычисляются проценты по краткосрочным займам по большей части.

Формула для расчета выглядит так:

Кс = С*(1+t/tгод*Пс), где

Кс Итоговая величина к выплате, учитывая все начисленные проценты
С Основной размер задолженности
T Число дней пользования займом
Tгод Число дней в рассматриваемом году
Пс Процентная ставка

Если же используется сложный способ расчета процентов, то к основному размеру задолженности добавляются начисленные, при этом не вовремя заплаченные проценты.

Формула выглядит следующим образом:

Первоначальная величина займа*(1+Пс)/n, где 

Пс Годовая или месячная ставка
N Количество прошедшего времени, измеряющееся месяцами

Если же процент не был прописан в сделке, то основой для вычисления берется ставка рефинансирования ЦБ РФ.

Формула будет таковой:

Величина займа * ставка процента / число дней года * период выплаты в днях

Между юридическими лицами

Сделки по займам под проценты между юридическими лицами заключаются довольно часто. Многие организации именно так привлекают средства, поскольку через банк действовать им не так выгодно.

Ведь если фирмы сотрудничают достаточное количество времени, то смогут прийти к обоюдному соглашению о предоставлении средств на более лояльных условиях.

Компании и фирмы имеют право заключать соглашения о займах на любую сумму денег. Поскольку законодательство в этом вопросе не установило ограничений.

В самом соглашении закреплен порядок вычисления платы за использование займа. Если же договором это не предусмотрено, то аналогично должна использоваться ставка рефинансирования.

Оплату процентов можно производить как денежными средствами (в сделке обозначается валюта расчета), так и натуральным способом.

: можно ли включить в договор займа проценты и штрафы

Если между фирмами заключено соглашение о выдаче займа под проценты, то расчет осуществляется простым способом, как указывалось выше.

Т.е. для вычисления необходимо знать сумму предоставленных средств, годовую процентную ставку и время, на которое предоставляются деньги.

Базовым показателем выступает число дней года или месяца. Для високосного года берется 366 дней.

Но довольно часто можно встретить, что в соглашениях указывают закрепленное число дней в году, составляющее 360, а число дней месяца – 30.

Формула будет выглядеть следующим образом:

Размер процентов = размер предоставленной суммы * число дней займа * ставка процента или ставка ЦБ / число дней в рассматриваемом году / 100

Поскольку ставка процента может измениться во время продолжительности срока сделки (к примеру, ставка рефинансирования), то данное условие необходимо прописать в договоре.

Если это не указать в договоре, то процент не поменяется в период длительности сделки, и оплата будет производиться в одинаковом размере.

Таким образом, составление договоров займа может осуществлять как физическими, так и юридическими лица.

При формировании текста договора и расчета процентов необходимо руководствоваться Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами.

Если за неполный месяц

Независимо от способа и порядка подсчета процентов, они начисляются ежедневно.

Вы просто сможете определить данный процент, если будете знать годовую процентную ставку (за неполный месяц), она обычно указывается в соглашении.

При частичном погашении

Если в соглашении оговариваются условия, которые включают в себя досрочное или частичное погашение кредита, то вы можете спокойно закрыть заем без согласия банка.

Для облегчения бухучета лучше всего это делать на следующий день списания денег со счета, но для клиента это не всегда удобно, так как хочется положить деньги и быстрее расстаться с долгами.

Большинство банковских организаций предусматривают данные пожелания заемщиков и придумывают возможность в выплате путем хранения денег на счету клиента до периода наступления дня очередного списания по соглашению.

После списания процентов (годовых, ежемесячных), тела займа, которые составляют минимальную выплату, остаточная сумма на счету снимается вся и пойдет в счет выплаты тела займа (не учитывая проценты).

За просрочку

В некоторых случаях заимодавцы начисляют повышенные проценты при не вовремя внесенных выплатах. Данная мера используется вместо неустойки либо сочетается с ней.

В соглашении кредитования должно прописываться, что повышенный процент начисляется за использование займа и не является неустойкой.

Также прописывается, как именно происходит начисление – на всю сумму долга либо на ее часть.

Штрафы в виде повышенного процента обычно встречаются при ипотеке, автомобильных кредитах либо потребительском кредитовании.

Иногда финансовые учреждения снимают повышенные проценты при просрочках по кредиткам.

Пример штрафа в виде повышенного процента — Заемщик просрочил очередной платеж, который равняется 5 тыс. руб.

В соглашении займа прописывается, что при появлении просрочки штраф равняется 12 % от размера просрочки. Таким образом, заемщик вместе с долгом должен оплатить штраф в сумме 600 руб.

Расчет по ставке рефинансирования

Если при подписании соглашения кредитования в самом документе не были прописаны проценты, то необходимо рассматривать данный вариант, как расчет процентов по ставке рефинансирования Центрального Банка России.

Здесь применяется формула для подсчетов:

Сумма Д х ставка Р/100/360 х количество Д, где

Сумма Д Сумма долга
Ставка Р Ставка рефинансирования
Количество Д Количество дней просрочки

Пример данного расчета:

Согласно соглашению кредитования от 1 июня 2014 г. заемщик получил 100 тыс. руб. Возвратить долг необходимо было не позже 1 июля 2014 г. (период кредита – 1 месяц).

Но по определенным причинам не смог это сделать, после чего кредитор подал в суд на клиента.

Производим расчет по ставке рефинансирования:

100 тыс. руб. х 8 / 100 / 360 х 31 день = 688 рублей, 88 копеек

Ставка рефинансирования ЦБ Составляет 8 % в год
Количество дней в году либо в месяце составляет 360 либо 30 дней Если не прописано условностей по данному поводу в соглашении по кредитованию

Самостоятельно считать начисленные проценты по займу можно, есть формулы простых и сложных расчетов, они являются удобными и понятными.

Можно применять калькуляторы данных формул, в интернете их просто найти. Будьте внимательны при заключении при подписании соглашения займа, просите точно рассказать вам о схеме начисления процентов.

Источник: http://yurday.ru/rasschitat-procenty-po-dogovoru-zajma/

Как считать проценты по договору займа пример

Как рассчитать проценты по займу? Этот вопрос интересует каждого, кто собирается взять микрокредит, грамотно распределив свои финансовые возможности. Некоторые активно используют для этих целей калькулятор, а кто-то действует по принципу «расчет процентовформула».

Современная формула расчета по договору займа позволяет наиболее точно ответить и на другой вопрос: «Как посчитать, как рассчитать материальную выгоду по беспроцентному займу?». Самостоятельный расчет – это отличное решение для тех, кто трезво оценивает свои возможности по возврату и не хочет оказаться в большом минусе.

Калькулятор процентов тут

Основные правила

  • Проценты начисляются на непосредственно выданную сумму. Если долг возвращается периодическими платежами, то их насчитывают на непогашенные денежные средства.При полном непогашении микрокредита, в большинстве случаев (если заранее не прописано индивидуальных условий), зачисление продолжается до тех пор, пока долг не будет полностью выплачен.
  • При возникновении просрочек, помимо «платы» за использование кредитных средств, на кредитополучателя накладываются штрафы, пеня в виде дополнительных %.
  • Процентные исчисления начинают приходить на следующий день после выдачи денег по день возвращения долга. Частота выплат, размер и прочие моменты оговариваются в соглашении.

Формулы расчета процентов по договору займа

Несмотря на огромное количество кредитных калькуляторов, знать внутренние механизмы по подсчетам очень полезно, особенно, если речь идет об отношениях между частными лицами. Это позволяет проверить правильность будущих выплат, а также составить примерный прогноз в случае просрочки при оплате неустойки по договору займа.

На сегодняшний день существуют специальные формулы расчеты процентов, которые позволяют узнать о своих переплатах, а также материальной выгоде по беспроцентному кредиту.

Любой денежный долг выдается по взаимному согласию.

При этом кредитор обязан осветить в соглашении все условия предоставления, требования, неустойки.

Для того, чтобы правильнопосчитать проценты, необходимо располагать следующей информацией:

  • Выданные заемные средства.
  • Период действия.
  • Ставка.

Порядок расчета процентов

Все микрозаймы в настоящее время сопровождаются оформлением специального кредитного договора, где, помимо основных данных, сведений, указывается и способ начисления процентов:

  • Простой. Начисляются только на средства, которые нужно вернуть. При этом, подсчитывание осуществляется по следующему соотношению: (долг х срок микрокредитования х ставку) разделить на количество дней в году. Если в соглашении не указана процентная ставка, то применяется официальное значение ЦБ РФ. В данном случае его переводят в дробь, поделив на сто.
  • Сложный. Начисление происходит не только на все заемные средства, но и на неуплаченные в установленные сроки %. Данный вариант подразумевает стимуляцию к возвращению долгов вовремя, при этом формула: начальная сумма кредита умноженная на величину, равную (1 + r)n, где r – процентная ставка в долях, а n – число прошедших платежных периодов.
Читайте также  Договор купли продажи медицинского оборудования

Пример расчета процентов по договору займа

Приведем пример по простому методу. Возьмем следующие цифры:

  • Сумма – 50000 рублей.
  • Срок микрокредитования – 50 дней.
  • Ставка – 8%.

Вычисление следующее: (50000*50*0,08)/365. Итого получаем – 548 рублей.

Аналогично действуем со сложным методом, подставляя свои данные. Используя эти формулы, можно быстро определить для себя выгоду при взятии того или иного кредитного продукта, а также свои потери в случае возникновения просрочек.

Также можете просто воспользоваться нашим калькулятором.

Подсчет с помощью калькулятора

Произвести подсчеты начислений возможно не только самостоятельно, но и при помощи специальных калькуляторов.

Это отличное решение для тех пользователей, которые не владеют отдельными навыками, тем более, что во многих случаях просто не обойтись без юридического образования, знаний бухгалтеров.

Калькулятор представляет собой простую электронную форму, куда всего лишь потребуется вбить данные о взятом микрозайме: размер, срок, ставка.

Найти его можно на сайтах многих микрофинансовых организаций, а также на ознакомительном сервисе zaemonline.ru, где, помимо всего прочего, вы сможете оценить предложения и выбрать для себя наиболее оптимальное.

Источник: http://zaemonline.ru/kak-rasschitat-protsenty-po-zajmu

Источник: http://uc-impulse.ru/%D0%BA%D0%B0%D0%BA-%D1%81%D1%87%D0%B8%D1%82%D0%B0%D1%82%D1%8C-%D0%BF%D1%80%D0%BE%D1%86%D0%B5%D0%BD%D1%82%D1%8B-%D0%BF%D0%BE-%D0%B4%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%80%D1%83-%D0%B7%D0%B0%D0%B9%D0%BC/

Как рассчитать проценты по займу: примеры

Шрифт A A

Как рассчитать проценты по займу? Такой вопрос волнует каждого, кто решился взять деньги в кредит.

Это необходимо для того, чтобы определить материальную выгоду кредита и провести анализ своих возможностей по выплате.

Проценты за пользование займом можно посчитать самостоятельно, имея базовое знание арифметики.

Процентная ставка по займу – это плата за пользование кредитом, которая является одним из основных критериев при определении материальной выгоды как для кредитора, так и для заемщика. Исходя из ставки, и рассчитываются проценты за весь период пользования кредитом.

Процентную ставку за пользование займом рассчитывают банки и микрофинансовые организации. На формирование ставки по займу влияет много факторов:

  • анализ экономической ситуации в стране;
  • ставка рефинансирования;
  • конкуренция между банками и МФО;
  • инфляционные процессы;
  • уровень жизни населения;
  • финансовые затраты кредитующей организации;
  • анализ рисков при выдаче кредитов.

Это далеко не полный список обстоятельств, оказывающих непосредственное влияние на расчет процентной ставки.

Основным критерием исчисления процентной ставки по займам, выдаваемым банками и МФО, является ставка рефинансирования.

Не используя сложные экономические и банковские термины, можно сказать, что ставка рефинансирования – это ставка, по которой Центральный Банк России выдает кредиты банкам и финансовым организациям.

Например, если ставка рефинансирования составляет 8% годовых, то, соответственно, кредитная организация, профинансированная Центробанком, не может выдавать кредиты по ставке 7% годовых, поскольку окажется в убытке. Конечно, многие кредитные организации имеют свой запас капитала, из которого можно выдавать займы, но тем не менее ориентиром все равно является ставка рефинансирования.

Виды процентной ставки:

  • Фиксированная ставка – это ставка, которая на весь срок займа остается неизменной.
  • Плавающая ставка – это ставка, которая может изменяться в зависимости от определенных обстоятельств, например, от ставки рефинансирования. Состоит плавающая ставка из двух частей: базового постоянного процента и изменяющейся части.

Проведя сравнительный анализ, можно сделать вывод, что плавающая ставка ниже фиксированной, но при этом заемщик не может предвидеть заранее свои расходы по кредиту, так как ставка в любой момент может измениться в большую сторону.

Как делать расчет процентов по микрозаймам?

Для того чтобы правильно просчитать материальную выгоду выданного кредита или микрозайма, необходимо знать не только процентную ставку, но и методику расчета.

Важно! Анализ всех существующих подходов к начислению процентов показывает, что при одинаковой процентной ставке, но при разной методике расчета конечная стоимость кредита будет существенно отличаться.

Для расчета процентов по краткосрочным микрозаймам используется формула:
X=S * P *К.

В этом выражении:

Сервис подбора кредита

Подберите кредит, согласно вашим потребностям и возможностям

  • S – сумма займа;
  • Р – процентная ставка;
  • К – количество дней пользования микрозаймом.

Для того чтобы разбираться было легче, вот образец расчета:

  • 30000 рублей – сумма займа;
  • 2% — размер ставки по займу;
  • 30 дней – срок пользования микрозаймом.

По формуле получается, что проценты за пользование микрозаймом в денежном выражении составят 18000 рублей. Таким образом, оказывается, что за пользование микрозаймом в течение 30-ти дней необходимо оплатить 60% от общей суммы займа.

Расчеты, используемые при долгосрочных кредитах

Принцип расчета процентов у всех банков одинаковый, а вот от методики расчета ежемесячного платежа и начисления процентов зависит конечная материальная выгода кредита. Расчеты по долгосрочным кредитам и займам могут быть дифференцированными и аннуитетными.

Дифференцированный платеж

Суть данного вида платежа заключается в том, что размер оплаты с каждым месяцем снижается. Дифференцированный платеж состоит из двух частей:

  • часть суммы основного долга – на протяжении всего периода остается неизменной;
  • проценты, который каждый месяц снижаются за счет уменьшения суммы основного долга.

Для удобства можно обозначить одну часть платежа – переменной Х, вторую часть платежа – переменной Y. Ежемесячный платеж будет составлять Х+Y и, исходя из этого, можно составить простую и понятную формулу.

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам при дифференцированных ежемесячных платежах можно правильно провести, используя две формулы.

Сначала надо высчитать часть суммы, которую необходимо вносить ежемесячно на погашение основного долга: Х=S/K. При этом:

  • Х – часть долга, которая вносится ежемесячно;
  • S – сумма займа;
  • К – количество месяцев займа.

Вторая часть ежемесячного платежа – это проценты, которые рассчитываются по формуле: Y =ОК*Ps/12. Здесь:

  • Y – ежемесячный процент, выраженный в деньгах;
  • ОК – остаток по кредиту;
  • Ps/12 – размер процентной ставки, разделенной на количество месяцев в году.

Если получить сумму займа в размере 100000 рублей сроком на 12 месяцев с процентной ставкой 20% годовых, то формулу для расчетов можно проверить на примере:

  • Х=100000/12, сумма ежемесячного платежа основного долга составит 8 333 рубля;
  • Y1=100000*20%/12, сумма процентов, выраженных в деньгах, в первый месяц составит 1 666 рублей;
  • Y2=91668*20%/12, сумма процентов, выраженных в деньгах, во второй месяц составит 1 527 рублей;
  • Y3=83335*20%/12, сумма процентов, выраженных в деньгах, в третий месяц составит 1 388 рублей.

Используя формулу, можно рассчитать сумму процентов, выраженных в денежном эквиваленте, за период в 12 месяцев.

Получится, что всего за 12 месяцев будет оплачено 10 834 рубля.

Анализ расчета показывает, что от общей суммы займа составит процент переплат 10,8%.

Аннуитетный платеж

Принцип аннуитетного платежа заключается в том, что на протяжении всего периода пользования кредитом размер платежа остается неизменным, но внутри платежа меняется соотношение основного долга и процентов. Аннуитетный платеж, как и дифференцированный, состоит из двух частей:

  • часть суммы основного долга, который ежемесячно изменяется;
  • проценты, которые каждый месяц снижаются.

Следует отметить, что существует несколько методик расчетов аннуитетного платежа по начислению процентов, и в каждом банке она своя.

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам при помощи формулы аннуитетного платежа, которая наиболее выгодная для заемщика, будут выглядеть следующим образом: АП=S*Ps/1-(1+Ps/12)к =S* Ps/12/(1-1/(1+ Ps)к = S(Ps/12+ Ps/(1+ Ps) к-1.

В этой формуле:

  • S – сумма займа;
  • Ps- процентная ставка в год;
  • К – количество месяцев начисления процентов.

Если для примера расчета взять показатели, где сумма кредита 100000 рублей, процентная ставка 20% в год и срок кредитования 12 месяцев, и подставить эти данные в формулу, то получатся следующие показатели:

  • ежемесячный платеж составит 9263 рубля, из них основной долг 7597 рублей, проценты в размере 1666 рублей – это соотношение в первый месяц;
  • во второй месяц соотношение будет следующее: основной долг 7723 рубля, проценты в размере 1540 рублей;
  • третий месяц: основной долг 7852 рубля, проценты в размере 1411 рублей.

При этом сумма ежемесячного платежа будет оставаться неизменной – 9 263 рубля.

Использовав данную форму для расчета на все 12 месяцев, получится, что сумма процентов за весь период пользования кредитом составит 11 161 рубль, что от общей суммы займа составит 11,1 %.

Конечно, необязательно проводить все расчеты самостоятельно, можно использовать кредитный калькулятор.

Нюанс! Соотношение суммы основного долга и начисление процентов у каждого банка разное. Все зависит от методики расчета, которую применяет банк.

Если провести сравнительный анализ методик расчетов, то самым дорогим будет микрозайм, на втором месте кредит с аннуитетным расчетом, а самый выгодный по деньгам – дифференцированный расчет. С этими знаниями несложно выбрать МФО из рейтинга и лучшие условия займа.

Источник: https://zaim-bistro.ru/ozaimah/kak-rasschitat-procenty-po-zajmu

Как рассчитать проценты по займу — формула, правильно, годовые, пример, за неполный месяц, в валюте, по ставке рефинансирования

При заключении договора о займе возможно рассмотрение суммы процентов, реально договориться на своих условиях, взаимовыгодных для обеих сторон. Только нужно все это грамотно указать в договоре займа.

Читайте также  Договор опциона на покупку доли в ООО

Законодательством РФ предусмотрены такие ситуации и есть соответствующие пункты, в которых указаны порядок начисления и расчетов процентов, а также основные права и обязанности сторон. Все расчеты производятся по формулам.

Значение термина

Процентная ставка — сумма начисленных денежных средств на основное тело займа за количество периода (дней, месяц, квартал, год), в котором воспользовался заемщик. Процентные ставки могут быть равны нулю (беспроцентные) и больше нуля.

Различают ставки в зависимости от ее изменения за истечением времени — плавающая (обычно снижается и начисляется на остаток долга) или фиксированная (постоянная, на весь срок пользования).

Порядок расчета

В первую очередь нужно понимать то, что проценты будут начисляться на все сумму займа. Бывают такие договоры, которые включают в себя ануитентные платежи (одинаковые суммы каждый месяц), независимо от уровня погашения займа.

Вы каждый период вносите одну и ту же сумму, указанную в договоре.

Возможно заключение договора на условиях с понижением суммы внесения за период пользования кредитов, в таком случае проценты будут начисляться на остаток по кредиту, а не на первоначальную сумму.

В случае просрочки, не в срок выплаченного возврата, то на сумму долга дополнительно станут  начисляться проценты по статье 395 ГК РФ. Своего рода штраф за невыполнение условий договора. Воспользуйтесь калькулятором для расчета процентов, согласно ст.395 ГК РФ.

Как рассчитать проценты по займу

Подписание документов договора не накладывает на обе стороны никаких обязательств, до тех пор пока Вы не получили сумму займа на руки. Только после этого он вступает в силу и начинают начисляться проценты. Договор становится действующим.

Проценты начинают начисляться Вам на счет на следующий день после его открытия, то есть после оформления кредита.

Также начисление происходит в зависимости от дальнейшего способа погашения задолженности.

Если заем погашается сразу, в короткие сроки и всей суммой, расчет по выплате процентов происходит на всю сумму.

Если в договоре предусмотрена выплата займа частями (ануитентно — оплата кредита равными частями на весь срок кредитования), то начисление процентов сначала происходит на всю сумму, а после на остаток тела по мере его погашения. Как рассчитать проценты по займу?

Законодательством РФ предусмотрены дополнительно иные варианты расчета, а именно:

  • начисление процентов одной суммой, не меняется весь срок пользования кредита, в независимости от способов погашения;
  • твердая сумма с ежемесячной выплатой.
  • В договоре могут быть не указаны проценты, тогда начисление происходит по ставке рефинансирования банка ( с 01,01,2016 года равна ключевой ставке займа).

Для правильного расчета начисления процентов следует точно знать сумму кредита, срок и процентная ставка, порядок выплаты. Все это будет описано в Вашем договоре с указанием графика платежей.

Различают два способа начисления процентов — простой и сложный. А теперь подробнее о каждом. Начисление процентов происходит на оставшуюся сумму по кредиту — это простой способ.

Считать можно по следующей формуле:

  • Сумма % = сумма З * ставка %/365(366)* кол-во Д
  • где: сумма % — сумма начисленных процентов;
  • сумма З — оставшаяся(непогашенная) сумма займа;
  • ставка % — процентная ставка по договору;
  • 365(либо 366) — кол-во дней в году(либо на какой срок заключался договор);
  • кол-во Д — число дней (месяц, квартал) начисления процентов(период времени пользования).

Сложный способ представляет собой немного иную формулу начисления. Тут расчет производится еще и на не выплаченную часть долга за прошлый период, помимо очередного установленного платежа.

В основном такой вид начисления используется в банках, соглашения между предпринимателями, в крупных инвестициях, во вкладах, депозитах(тут формула показывает выгоду вкладчика).

Сложный способ еще называют капитализацией. Таким образом банки пытаются стимулировать заемщика выплачивать долг вовремя, завлекая его не переплачивать за просрочку.

Попробуем вывести формулу сложных процентов:

С = Д*(1+Х/100)*п,

  • где: С — итоговая сумма;
  • Д — начальная сумма, инвестированная в банк или взята в кредит;
  • Х — процентная ставка по договору за период(месяц).
  • п-  кол-во периодов, за которое происходило начисление процентов(период заключения договора).

Формула может отличаться от того какая ставка указана в договоре, фиксированная или плавающая.

Последняя встречается крайне редко.

В основном все банки, МФО работают с фиксированной ставкой, она более практична и по ней гораздо проще рассчитывать формулу.

За неполный месяц

Независимо от способа и порядка расчета процентов, они начисляются каждый день. Вы легко сможете определить этот процент, если будете знать годовой(за неполный месяц), он обычно указан в договоре.

На год

При таком расчете значение имеет количество дней в году (365 или 366).

Нужно обязательно при последней выплате обратиться в саму организацию или банк, где вы оформляли заем, для того чтобы правильно рассчитали сумму для досрочного или обычного погашения, так как даже не доплата в копейку может потянуть за собой просрочку и начисление хороших процентов.

А, как правило, банки начинают беспокоить клиента о наличии просрочки уже спустя некоторое время, когда сумма долга составляет довольно крупную сумму.

По ставке рефинансирования

Если при заключении договора займа в самом документе не были указаны проценты, то следует рассматривать этот вариант как расчет процентов по ставке рефинансирования ЦБ РФ.

Здесь также используется формула для расчетов:

Сумма Д * ставка Р/100/360* кол-во Д, где:

  • сумма Д — сумма долга;
  • ставка Р — ставка рефинансирования;
  • кол-во Д — количество дней просрочки.

Рассмотрим пример такого типа расчета:

Согласно договору займа (подписанного сторонами 1 июня 2014 года) было выдано заемщику 100 000 рублей.

Вернуть долг нужно было не позднее 1 июля 2014 года (срок займа месяц). Но по каким-либо причинам не смог этого сделать, вследствие чего займодавец подал в суд на заемщика.

Проводим расчет (ст. 395 ГК РФ) по ставке рефинансирования:

100 000 (сумма долга) * 8 (ставка рефинансирования) / 100 / 360 * 31 (дней просрочки с 1 июня по 1 июля) = 688 рублей, 88 копеек.

  • ставка рефинансирования Банка России составляет 8% годовых(указания Центрального Банка РФ от 23,12,2011 г. № 2758-У с 26,12,2011 г.).
  • число дней в году или месяце равняется 360 или 30 дней (п.2 Постановления ПВСРФ и ПВАСРФ от 08,10,1998 г. № 13/14), если нет условностей по этому поводу в договоре займа.

В налоговом учете

В настоящее время все доходы компаний обязаны указываться в налоговых отчетах, а также указывается для налога на прибыль от дохода, от задолженности, проценты и т. д.

Все компании, банки и прочие организации обязаны вести налоговый учет и отображать все оформленные кредиты. Тут НДС не учитывается компании, только выплачивается ставка, согласно налоговому кодексу РФ.

В бухгалтерском учете, в графе о доходах, деньги оформленные в заем не отображают.

Это сделано для более удобного ведения бухгалтерии компании, расчетов формул и предоставления отчетности перед налоговой.

Начисляемые проценты по займу отображаются в графе 66, а сумма для погашения тела кредита отображается в графе «Расчетные счета».

Процентная ставка сильно не отличается от той, что указано в долговых обязательствах ( не более 20% в большую или меньшую сторону). В бухгалтерском отчете начисления процентов указываются на период окончания месяца, даже если договор был закрыт досрочно.

В месяц

Выплата происходит одноразово в конце или в начале договора, либо частями ежемесячно.

Месячная ставка рассчитывается, как и годовые, то есть делите ее на 12.

Например, по договору годовой процент составляет 24%, следовательно, в месяц Вы оплачиваете 2%.

От учредителя

Займ от учредителя порой выгоднее, чем от банка или другой компании. Учредитель является «создателем» компании.

Зачастую такие займы беспроцентные или бессрочные. Также стороны могут договориться о наличие процентов на взаимовыгодных условиях.

От физического лица

На практике чаще всего встречаются такие займы в качестве договорных процентов.

Если суммы не большие (до 5000-6000 рублей), то тут можно обойтись  и без процентов, а если суммы куда больше, на развитие бизнеса, организации и прочее, то тут в процессе переговоров заключаются договора или расписки, нотариально заверенные.

Законодательная база

Законодательство устанавливает:

  • ст. 809 ГК РФ п.1 заимодавец имеет права на взыскание процентов, начисленных на сумму займа. В договоре указывается порядок и сумма, если этого нет, то расчет производиться по ставке рефинансирования.
  •  п. 3.9 ЦБ РФ № 39-П говориться о том, что расчет ведется по простым и сложным формулам, в зависимости от типа ставки(плавающая ли фиксированная).
  •  п. 2 ст. 809 ГК РФ оговаривается, что проценты выплачиваются каждый месяц, до полного закрытия займа.
  • ст. 10 ГК РФ говориться о праве свободы и выбора процентного соотношения. Если Вам навязывают слишком большие проценты, то в судебном порядке можете их оспорить и потребовать меньшей ставки.
  • ст. 395 ГК РФ указываются права займодавца и его право потребовать с заемщика дополнительные проценты включительно с теми, что указаны в договоре займа, если заемщик нарушил условия контракта и несвоевременно вносил или вносит платежи, выходит на просрочку.

Самостоятельно считать начисленные Вам проценты можно, формулы простых и сложных расчетов есть, они удобны и вполне понятны.

Можно использовать калькуляторы этих формул, на просторах интернета их легко найти.

Будьте внимательны при заключении договора займа, просите точнее рассказать Вам про схему начисления процентов.

Источник: http://biznes-delo.ru/zajmy/kak-rasschitat-procenty-po-zajmu.html

Понравилась статья? Поделить с друзьями: